Глоссарий

Actual/Actual (ISMA)

Другие названия: Actual/Actual (ICMA)

В этом методе все купонные платежи всегда имеют одинаковую величину. За любой день купонного периода величина НКД одинаковая. Величина купонного платежа равна годовой ставке купона, поделенной на частоту выплат в год и умноженной на номинал облигации. Количество дней в периоде рассчитывается как разница между датами без каких-либо поправок на даты.

Дробное число дней = Количество дней в периоде / ((количество дней в текущем купонном периоде)*(количество выплат в год)).

Полный список всех методов расчета количества дней между датами приведен в справочнике по калькулятору.
Поделиться: