Actual/Actual (ISMA) (Actual/Actual (ICMA))

Количество дней в периоде рассчитывается как разница между датами без каких-либо поправок на даты.

В этом методе все купонные платежи всегда имеют одинаковую величину. Величина купонного платежа равна годовой ставке купона, поделенной на частоту выплат в год и умноженной на номинал облигации.

Дробное число дней = Количество дней в периоде / ((количество дней в текущем купонном периоде)*(количество выплат в год)).

Пример - BayernLB, 0.07% 6feb2023, EUR.

Полный список всех методов расчета количества дней между датами приведен в справочнике по калькулятору.